NộI Dung

• Các bước
• Câu hỏi và câu trả lời của cộng đồng
• Lời khuyên
• Cảnh báo

Các phần khác

Nếu bạn nợ IRS trả lại tiền thuế, tiền phạt hoặc tiền lãi mà bạn không có khả năng chi trả, bạn có thể đủ điều kiện nhận các tùy chọn giảm thuế khác nhau. IRS đã phát triển Sáng kiến ​​Khởi đầu Mới, bao gồm các chương trình sẽ giúp những người đóng thuế đủ tiêu chuẩn đáp ứng một số nghĩa vụ thuế thu nhập còn thiếu. Chúng bao gồm việc theo đuổi Ưu đãi trong Thỏa hiệp và các ngưỡng ít nghiêm ngặt hơn để yêu cầu thành công Thỏa thuận Trả góp. Quy trình đăng ký cho một trong hai cách này khá đơn giản và bất kỳ người đóng thuế nào cũng có thể nộp đơn mà không cần luật sư hoặc cơ quan miễn thuế khác.

Các bước

Phương pháp 1/3: Tham gia Thỏa thuận Trả góp

1. 

   Kiểm tra số dư của bạn do IRS. Trong trường hợp bạn không chắc chắn về số tiền mình nợ, IRS đã giúp bạn dễ dàng kiểm tra số dư chưa thanh toán.
   • Những người đóng thuế cá nhân ở Hoa Kỳ có thể gọi 1-800-829-1040, từ Thứ Hai đến Thứ Sáu, từ 7 giờ sáng đến 7 giờ tối, theo giờ địa phương.
   • Người đóng thuế doanh nghiệp ở Hoa Kỳ có thể gọi 1-800-829-4933, từ Thứ Hai đến Thứ Sáu, từ 7 giờ sáng đến 7 giờ tối, giờ địa phương.
   • Người gọi quốc tế có thể liên hệ với Trung tâm Dịch vụ Người nộp thuế Quốc tế theo số 267-941-1000, từ Thứ Hai đến Thứ Sáu, từ 6 giờ sáng đến 11 giờ tối, giờ miền Đông. (Đây không phải là cuộc gọi miễn phí.)

2. 

   
   
   Xác định xem bạn có đủ điều kiện cho một hợp đồng trả góp hay không. IRS đã thiết lập một chương trình “Khởi đầu mới” để giúp những người đóng thuế không thể thanh toán đầy đủ các nghĩa vụ thuế của họ. Thỏa thuận trả góp là một kế hoạch cho phép những người đóng thuế đủ điều kiện nhất định có khả năng trả nợ thuế theo thời gian. Để đủ điều kiện, mỗi điều sau đây phải đúng:
   • bạn phải có khoản nợ thuế không quá 50.000 đô la, bao gồm tất cả các khoản lãi và tiền phạt
   • bạn đã nộp tất cả các tờ khai thuế, cho dù bạn đã thanh toán hay chưa
   • bạn phải có khả năng trả nợ trong thời hạn tối đa là sáu năm.

3. 

   
   
   Đăng ký Thỏa thuận Thanh toán Trực tuyến. Để đăng ký thỏa thuận trả góp, trước tiên hãy truy cập trang web IRS.gov, sau đó nhấp vào các liên kết đến “Thanh toán” và “Thỏa thuận thanh toán trực tuyến”. Khi đó, hãy xem lại danh sách thông tin mà bạn sẽ cần nhập để gửi đơn đăng ký:
   • Tên
   • địa chỉ email
   • địa chỉ gửi thư từ tờ khai thuế gần đây nhất
   • ngày sinh
   • tình trạng nộp hồ sơ
   • số an sinh xã hội, số an sinh xã hội của vợ / chồng (nếu nộp chung) hoặc số ID thuế

4. 

   
   
   Đăng nhập vào tài khoản trực tuyến IRS riêng tư của bạn. Chọn nút để “Đăng ký với tư cách cá nhân”. Trên màn hình tiếp theo, bạn sẽ được nhắc nhập ID đăng nhập và mật khẩu của mình.
   • Nếu bạn chưa sử dụng dịch vụ này trước đây, trước tiên bạn cần phải mở một tài khoản. Quá trình này mất khoảng năm đến mười phút và hoàn toàn có thể tự giải thích được. Làm theo hướng dẫn và tạo tài khoản của bạn, sau đó quay lại màn hình đăng nhập.
   • Bạn sẽ cần một điện thoại di động mỗi khi đăng nhập vào dịch vụ này. Để bảo mật cho bạn, ngoài việc bạn phải nhập mạng lưới sử dụng và mật khẩu, IRS sẽ gửi cho bạn một tin nhắn văn bản với mã truy cập một lần. Bạn sẽ cần nhập mã đó để tiếp tục quá trình đăng nhập.

5. 

   Lựa chọn gói thanh toán phù hợp nhất với khả năng chi trả của bạn. Nếu bạn muốn tham gia Thỏa thuận thanh toán trực tuyến, bạn bắt đầu bằng cách xác định số tiền bạn có thể trả và thời gian bạn có thể trả hết nợ. Bạn cần phải xem xét bước này một cách cẩn thận và chọn một kế hoạch mà bạn sẽ có thể thanh toán.
   • Trước tiên, bạn sẽ được yêu cầu nhập số tiền mà bạn nợ. Bạn sẽ cần lấy số tiền này từ lần kiểm tra số dư của mình trước đó.
   • Chọn thời hạn thanh toán. Hai lựa chọn đầu tiên của bạn là 60 ngày hoặc 120 ngày. Nếu bạn chọn một trong các tùy chọn này, bạn sẽ có lãi suất thấp và tiền phạt được cộng vào nghĩa vụ thuế của mình và bạn sẽ không có phí sử dụng. Tùy chọn thứ ba, thanh toán hàng tháng trong một khoảng thời gian dài hơn, sẽ có lãi suất và tiền phạt cao hơn, đồng thời sẽ yêu cầu thanh toán phí sử dụng lên đến $ 120. Tuy nhiên, kéo dài số tiền lên đến sáu năm sẽ làm giảm số tiền đến hạn mỗi tháng.

6. 

   Hoàn thiện các chi tiết của gói thanh toán của bạn. Nếu bạn chọn tùy chọn 60 ngày hoặc 120 ngày, bạn sẽ được cung cấp một ngày cụ thể mà thanh toán đầy đủ của bạn đến hạn. Bạn cũng sẽ nhận được cảnh báo rằng việc không thanh toán trước ngày đó có thể dẫn đến các khoản bồi thường thuế hoặc các hành động pháp lý khác.
   • Nếu bạn chọn tùy chọn thanh toán hàng tháng, bạn sẽ được nhắc nhập số tiền thanh toán hàng tháng mà bạn có thể trả và ngày của mỗi tháng mà bạn sẽ thực hiện thanh toán. Sau đó, bạn cần chọn một thỏa thuận ghi nợ trực tiếp, thỏa thuận này sẽ rút các khoản thanh toán từ tài khoản ngân hàng của bạn mỗi tháng hoặc thỏa thuận trả góp, yêu cầu bạn gửi khoản thanh toán mỗi tháng.

7. 

   Xác nhận gói thanh toán của bạn. Cho dù bạn thiết lập kế hoạch nào, bạn sẽ được nhắc xem xét các chi tiết của kế hoạch và xác nhận rằng bạn sẽ tuân thủ. Trước khi xác nhận, hãy đảm bảo rằng bạn sẽ có thể thanh toán và đúng hạn. Nếu bạn không tuân thủ kế hoạch bạn đề xuất, IRS sẽ có quyền đánh giá tiền lãi hoặc tiền phạt bổ sung, hoặc đánh thuế đối với tài sản của bạn. Nếu bạn thành công trong việc trả hết nợ của mình, thì việc đánh giá lãi suất bổ sung sẽ kết thúc.

Phương pháp 2/3: Đưa ra đề nghị thỏa hiệp

1. 

   Xác định tính đủ điều kiện của bạn để nhận Ưu đãi thỏa hiệp. Đây là một kế hoạch, là một phần của Sáng kiến ​​Khởi đầu Mới của IRS, có thể cho phép một số người đóng thuế đủ tiêu chuẩn giải quyết khoản thanh toán thuế thấp hơn toàn bộ số tiền đến hạn. Như một vấn đề về ngưỡng, tất cả các yếu tố sau đây phải đúng:
   • bạn không có thủ tục phá sản mở
   • bạn đã nộp tất cả các tờ khai thuế bắt buộc
   • bạn phải thực hiện tất cả các khoản thanh toán thuế ước tính, nếu có
   • nếu bạn là người sử dụng lao động, bạn phải nộp tất cả các khoản tiền thuế liên bang.

2. 

   Truy cập tài liệu Offer In Compromise trực tuyến. Bạn có thể tìm thấy điều này bằng cách điều hướng đến trang chủ IRS.gov, sau đó chọn tab “Thanh toán” và sau đó liên kết đến “Cung cấp trong thỏa hiệp”. Tải xuống hoặc in và đọc tập sách hướng dẫn Offer in Compromise. Tập sách này là IRS Publication số 656-B. Từ màn hình “Đề nghị thỏa hiệp”, bạn có thể tải xuống và đọc trực tuyến hoặc bạn có thể chọn in và đọc. Ấn phẩm này chứa thông tin hữu ích về chương trình Offer in Compromise và hướng dẫn đăng ký.

3. 

   Gửi đề nghị của bạn bằng cách sử dụng mẫu đơn. Xem xét số tiền của tổng nghĩa vụ thuế và khả năng thanh toán tổng thể của bạn, bạn sẽ sử dụng biểu mẫu đăng ký để đưa ra đề nghị cho IRS. Trình bày những gì bạn tin là một đề nghị hợp lý, mà bạn tin rằng đó là số tiền cao nhất bạn có thể chi trả một cách hợp lý. Biểu mẫu bạn cần có trong tập thông tin, cùng với hướng dẫn hoàn thành. Đọc hướng dẫn và hoàn thành biểu mẫu một cách cẩn thận và chính xác. Đảm bảo rằng câu trả lời của bạn là rõ ràng.
   • Các cá nhân sẽ sử dụng Mẫu 433-A (có trong tập sách nhỏ)
   • Doanh nghiệp sẽ sử dụng Mẫu 433-B (có trong tập tài liệu)
   • Tập sách hướng dẫn và các công cụ trực tuyến bao gồm các bảng tính sẽ giúp bạn tính toán một đề nghị hợp lý.

4. 

   Chọn và chỉ ra một tùy chọn thanh toán. Bạn có thể chọn một trong hai tùy chọn để thanh toán. Đầu tiên là tùy chọn Tiền mặt một lần và thứ hai là tùy chọn Thanh toán định kỳ. Số tiền ưu đãi và lựa chọn thanh toán của bạn sẽ xác định số tiền thanh toán ban đầu và các khoản thanh toán liên tục của bạn.
   • Theo tùy chọn Tiền mặt một lần, bạn sẽ trả số tiền ban đầu bằng 20% ​​ưu đãi của bạn. Sau đó, chờ phê duyệt chính thức đề nghị của bạn và bạn sẽ được hướng dẫn thanh toán phần còn lại trong năm lần trả góp bằng nhau.
   • Trong tùy chọn Thanh toán Định kỳ, bạn sẽ chia phiếu mua hàng của mình thành một số khoản thanh toán hàng tháng. Thực hiện khoản thanh toán đầu tiên với đơn đăng ký của bạn và tiếp tục gửi các khoản thanh toán hàng tháng trong khi bạn chờ quyết định.

5. 

   Chờ quyết định về Phiếu mua hàng của bạn trong Thỏa hiệp. IRS sẽ xem xét một số yếu tố khi xem xét đề nghị của bạn. Khi quá trình xem xét hoàn tất, bạn sẽ nhận được thông báo rằng đề nghị của bạn đã được chấp nhận, sửa đổi hoặc bị từ chối hoàn toàn. Đơn của bạn sẽ được đánh giá dựa trên:
   • thu nhập của bạn
   • khả năng thanh toán tổng thể
   • các chi phí khác
   • đánh giá toàn bộ vốn chủ sở hữu tài sản.
   • Nếu đề nghị của bạn bị từ chối, bạn có thể khiếu nại việc từ chối bằng văn bản, bằng cách gửi Biểu mẫu 13711 của IRS. Biểu mẫu này có sẵn tại https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f13711.pdf.

Phương pháp 3/3: Tìm kiếm một hình phạt thuế hoặc giảm lãi suất

1. 

   Xác định xem bạn có đủ điều kiện để được phạt hoặc giảm lãi hay không. IRS sẽ xem xét việc giảm bớt (tha thứ) tiền phạt thuế hoặc trả lãi trong một số trường hợp hạn chế. Bạn có thể đủ điều kiện nếu những điều sau đây đều đúng:
   • bạn chưa bao giờ bị yêu cầu khai thuế HOẶC bạn chưa bị phạt thuế trong ba năm trước đó
   • bạn đã nộp tất cả các tờ khai thuế được yêu cầu hoặc gia hạn đúng hạn
   • bạn đã thanh toán hoặc sắp xếp thanh toán bất kỳ khoản thuế nào đến hạn.

2. 

   Thanh toán đầy đủ thuế của bạn trước khi yêu cầu bãi bỏ. Nếu bạn có nghĩa vụ thuế chưa thanh toán, IRS khuyến nghị bạn nên thanh toán khoản đó trước khi gửi yêu cầu bãi bỏ. Tiền lãi phạt sẽ tiếp tục cộng dồn cho đến khi nộp đủ thuế. Bằng cách chờ đợi, bạn sẽ có thể yêu cầu cắt giảm toàn bộ số tiền.

3. 

   Hoàn thành Mẫu 843 của IRS. Mẫu 843 là mẫu Đơn Yêu cầu Hoàn lại tiền và Yêu cầu Bãi bỏ. Bạn có thể tìm thấy các liên kết đến Biểu mẫu 843 và hướng dẫn của Biểu mẫu này tại https://www.irs.gov/uac/form-843-claim-for-refund-and-request-for-abatement.
   • Để hoàn thành Mẫu 843, bạn sẽ cần thông tin nhận dạng cơ bản và giải thích về khoản lãi, khoản thanh toán hoặc tiền phạt mà bạn đang tìm cách giảm bớt.
   • Đưa ra lời giải thích cho việc tìm kiếm sự cắt giảm. Hướng dẫn cho Biểu mẫu 843 nêu rõ rằng IRS sẽ chỉ cấp khoản giảm trừ lãi suất gây ra bởi sự chậm trễ hoặc sai sót của IRS. Bạn sẽ cần đưa ra lời giải thích để hỗ trợ yêu cầu không thanh toán của mình.

4. 

   Gửi đơn của bạn qua đường bưu điện. Các hướng dẫn cho Mẫu 843 bao gồm hướng dẫn gửi thư trong đơn đăng ký đã hoàn chỉnh của bạn. Văn phòng gửi đơn đăng ký của bạn sẽ khác nhau, tùy thuộc vào lý do bạn yêu cầu bãi bỏ hoặc thông báo mà bạn nhận được từ IRS đánh giá tiền phạt hoặc tiền lãi ban đầu. Kiểm tra các hướng dẫn cẩn thận và gửi yêu cầu hủy bỏ của bạn đến văn phòng thích hợp.
   • Giữ một bản sao của đơn đăng ký đã hoàn thành của bạn để làm hồ sơ.
   • Sau khi đơn đăng ký hoàn chỉnh của bạn được gửi đi, hãy đợi trả lời kèm theo quyết định. Nếu bạn muốn kiểm tra tình trạng đơn đăng ký của mình sau một khoảng thời gian hợp lý, bạn có thể liên hệ với số điện thoại xuất hiện trên thông báo mà bạn nhận được để đánh giá mức phạt hoặc lãi suất.

Câu hỏi và câu trả lời của cộng đồng

IRS có thể cắt giảm nợ của bạn một cách quyết liệt đến mức nào?

Họ "có thể" làm bất cứ điều gì họ chọn làm. Tất cả sẽ phụ thuộc vào khả năng chi trả của bạn, số lượng tài sản khác mà bạn có và thu nhập hiện tại của bạn.

Chúng tôi có một công ty tư nhân. Chúng tôi vừa được CRA (Cơ quan Doanh thu Canada) kiểm toán. Họ nói rằng chúng tôi nợ thuế bổ sung. Công ty của chúng tôi chỉ mới 3, trải qua 4 năm tuổi. Có bất kỳ chương trình giảm thuế nào do CRA cung cấp để giúp chúng tôi thực hiện việc này không?

Tôi xin lỗi, nhưng bài viết này là về IRS của Hoa Kỳ. Tôi không hiểu rõ về luật thuế của Canada. Bạn có thể tìm thấy một số trợ giúp tại trang này của Cơ quan Doanh thu Canada: http://www.cra-arc.gc.ca/E/pbg/tf/rc4288/README.html.

Lời khuyên

• IRS cung cấp một dịch vụ hỗ trợ pháp lý miễn phí, được gọi là Dịch vụ Bênh vực Người nộp thuế. Đây là một dịch vụ độc lập trong IRS. Bạn có thể liên hệ với Dịch vụ Bênh vực Người nộp thuế theo số 877-777-4778.
• Luôn chú ý đến các thông báo từ IRS. Bỏ qua những thông báo có thể là tin xấu sẽ không thể khiến họ biến mất. Vấn đề sẽ chỉ trở nên tồi tệ hơn.

Cảnh báo

• Ủy ban Thương mại Liên bang cảnh báo người đóng thuế nên đề phòng cái gọi là cơ quan giảm thuế có thể đề nghị giúp bạn được giảm thuế. Khoản giảm thuế duy nhất mà bạn có thể nhận được là các mục được nêu trong bài viết này và bạn có thể tự mình thực hiện. Hãy đặc biệt hoài nghi nếu một cơ quan đưa ra bất kỳ bảo đảm nào hoặc yêu cầu bất kỳ khoản thanh toán lớn nào trước.

Mỗi ngày tại wikiHow, chúng tôi làm việc chăm chỉ để cung cấp cho bạn quyền truy cập vào các hướng dẫn và thông tin sẽ giúp bạn có cuộc sống tốt hơn, cho dù điều đó giúp bạn an toàn hơn, khỏe mạnh hơn hay cải thiện sức khỏe của bạn. Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế và sức khỏe cộng đồng hiện nay, khi thế giới đang chuyển mình mạnh mẽ và tất cả chúng ta đang học hỏi và thích nghi với những thay đổi trong cuộc sống hàng ngày, mọi người cần wikiHow hơn bao giờ hết. Sự ủng hộ của bạn giúp wikiHow tạo ra nhiều bài báo và video minh họa chuyên sâu hơn và chia sẻ thương hiệu đáng tin cậy của chúng tôi về nội dung hướng dẫn với hàng triệu người trên khắp thế giới. Hãy cân nhắc đóng góp cho wikiHow hôm nay.